Guía legal para emprender tu primer negocio en México: régimen fiscal, permisos y trámites
Quieres emprender pero no sabes por dónde empezar legalmente. Esta guía cubre desde el alta en el SAT hasta los permisos municipales.
México tiene más de 4 millones de micro y pequeñas empresas, pero la mayoría opera en la informalidad por desconocimiento del marco legal. Formalizarte protege tu patrimonio y abre puertas a créditos, licitaciones y contratos.
1. Elige tu régimen fiscal — RESICO vs Actividad Empresarial
El RESICO (Régimen Simplificado de Confianza) ofrece tasas del 1-2.5% sobre ingresos para quienes facturen hasta $3.5 millones anuales. Es ideal para negocios pequeños. El régimen de Actividad Empresarial permite más deducciones pero requiere contabilidad más compleja.
2. Alta en el SAT y obtención de e.firma
Todo negocio formal inicia con el Registro Federal de Contribuyentes. Necesitas CURP, comprobante de domicilio, identificación oficial y acudir a una cita en el SAT para obtener tu e.firma. El trámite es gratuito.
3. ¿Persona física o persona moral? — Cuándo constituir una empresa
Si emprendes solo y tus ingresos serán menores a $3.5 millones anuales, persona física con RESICO es suficiente. Si tienes socios, necesitas protección patrimonial o planeas crecer significativamente, una SAS o SAPI ofrece mayor protección.
4. Permisos y licencias municipales
Dependiendo del giro, necesitarás: licencia de uso de suelo, licencia de funcionamiento municipal, aviso de apertura ante Protección Civil y, para alimentos, licencia sanitaria de COFEPRIS. Los requisitos varían por municipio.
5. Registro de marca ante el IMPI
Registrar tu marca en el Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial cuesta aproximadamente $2,500 MXN y te protege legalmente por 10 años. Sin registro, cualquiera puede usar tu nombre comercial y no tendrás recurso legal.
6. Obligaciones fiscales mensuales y anuales
En RESICO: declaraciones mensuales antes del día 17 y declaración anual en abril. Emitir CFDI por cada venta. Llevar contabilidad electrónica. Un contador puede manejar esto por $1,000-3,000 mensuales según la complejidad.
7. Seguridad social para ti y tus empleados
Si contratas empleados, el alta ante el IMSS es obligatoria. Como patrón, las cuotas obrero-patronales representan aproximadamente el 25-30% adicional al salario. Como independiente, puedes afiliarte voluntariamente al IMSS desde $7,000/año.
8. Facturación electrónica y sistemas de punto de venta
Toda persona registrada ante el SAT debe emitir CFDI. Existen sistemas gratuitos (el propio SAT) y plataformas económicas ($200-500/mes) que facilitan la facturación, el control de inventario y la contabilidad básica.
| Trámite | Costo | Tiempo | Dónde |
|---|---|---|---|
| Alta SAT + e.firma | Gratuito | 1-2 semanas | sat.gob.mx |
| Licencia municipal | $500-5,000 | 2-4 semanas | Ayuntamiento |
| Registro de marca | ~$2,500 | 4-6 meses | IMPI |
| Alta IMSS patronal | Gratuito | 1-2 semanas | IMSS |
Formalizarte no es tan caro ni complicado como parece, y los beneficios superan ampliamente los costos. Para complementar, revisa cómo hacer tu declaración anual y nuestras recomendaciones sobre apps para manejar tu dinero.
